30-31 октября 2017 г. , г. Москва, Круглый стол "Налоговое планирование с учетом изменений в контроле за налогоплательщиком (лето-осень 2017 г.)" 

Программа семинара: «Контроль за налогоплательщиком и налоговые споры в 2017-2018 году»

 

  • Контроль за налогоплательщиком. Общие тенденции в усилении контроля за налогоплательщиком.
  • Последовательные изменения, касающиеся контроля за налогоплательщиком, начиная с конца 2014 г. Информационные системы налоговых органов: позволяют ли они выявлять схемы? Обход системы контроля за налогоплательщиком. Считается ли сегодня применение белых схем оптимизации налогообложения уклонением от уплаты налогов?
  • Изменения лета-осени 2017 г., касающиеся контроля за налогоплательщиком
  • Работа с добросовестными и недобросовестными контрагентами: пора пересматривать подходы к оценке рисков? Новые нормы Налогового кодекса (Федеральный закон от 18.07.2017г. № 163-ФЗ), судебная практика и позиция ведомств. Противоречия между новой позицией законодателя, последними разъяснениями финансовых органов и решениями судов об ответственности налогоплательщика за выбор контрагента. Чьим мнением стоит руководствоваться налогоплательщику? Действительно ли нужно досье на контрагента или его составлением можно пренебречь?
  • Необоснованная налоговая выгода.. Что сегодня считается и не считается «схемой». Основные признаки схем в 2017 г. Изменения в Налоговом кодексе, новые разъяснения налоговиков, свежая судебная практика: разбираем новые признаки необоснованной налоговой выгоды на примерах конкретных схем, проанализированных в судах. Последние тенденции: когда налоговой выгоды (экономии) нет, а претензии налоговиков могут иметь место (смотрим судебные дела). Взаимозависимость и необоснованная налоговая выгода: последние разъяснения судов. Когда контроль цен неправомерен.
  • Последние судебные дела о переквалификации сделок: когда суды согласны с налоговиками.
  • Взыскание задолженности налогоплательщика с третьих лиц, в т.ч. с руководителя (собственника), главного бухгалтера и финансового директора организации  (новая судебная практика, позиция высших судов, изменения законодательства о банкротстве, ООО). Новое в законе о регистрации юр. лиц, ПИСЬМО МИНФИНА РФ И ФНС РФ от 16 августа 2017 г. N СА-4-18/16148@ «О ПРИМЕНЕНИИ НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ ПОЛОЖЕНИЙ ГЛАВЫ III.2 ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 26.10.2002 N 127-ФЗ». Предоставление информации руководителем компании о реальном владельце бизнеса как возможность избежать ответственности за налоговые долги предприятия.
  • Сбор информации о налогоплательщике. Новые правила предоставления информации о бенефициарах. Объем информации, который вправе требовать налоговые органы и ответственность налогоплательщика за непредоставление информации: новые разъяснения и судебная практика. Верховный суд о возможности осмотра налоговиками программного обеспечения (Определение Верховного суда РФ № 302-КГ17-8315 от 17.07.2017г.)
  • Совместная работа налоговых и иных органов «против» налогоплательщика. Новые рекомендации для налоговиков о выявлении умысла в налоговых правонарушениях. Можно ли подготовиться к ответам на каверзные вопросы? Свежие разъяснения о порядке наложения ареста на имущество налогоплательщика.
  • Ужесточение санкций за неуплату налогов (взносов): финансовых и уголовных. Новые нормы УК об уголовной ответственности за неуплату страховых взносов.
  • Регламентация работы комиссии по контролю за выплатами «теневой» заработной платы.
  • Новые обязанности банков по выявлению сомнительных операций: анализируем методические рекомендации утв. Банком России 21.07.2017 N 18-МР
  • Уголовная ответственность налогоплательщика. Статьи, по которым можно привлечь к ответственности: представителя налогоплательщика; лиц, осуществляющих регистрацию фирм-однодневок. Условия освобождения от уголовной ответственности. Спорные моменты применения статей. Порядок привлечения к уголовной ответственности в 2017.
  • Практика признания сделок недействительными по иску налоговых органов. Последствия признания сделок недействительными.
  • Выездная, встречная и камеральная налоговая проверка. На выявление каких фактов, подтверждающих наличие схем, направлен запрос при встречной проверке. Ответственность за непредставление информации и документов. Чем грозит самому налогоплательщику непредоставление документов. Ответственность согласно НК РФ. Последствия применения расчетного метода. Нормативное регулирование порядка проведения проверок налоговым органом, основания, сроки, оповещение налогоплательщика. Участие представителя налогоплательщика в мероприятиях налогового контроля. Что проверяют — тенденции. Анализ последней практики оснований доначислений при проверках. Допрос (права налогоплательщика). Причины, по которым можно требовать исключение протокола из доказательств. Иные действия, проводимые в рамках выездной проверки (правовое регламентирование) Камеральная налоговая проверка: вопросы, возникающие на практике. Изменение сроков проведения камеральной налоговой проверки.
  • Налоговая «подушка безопасности» как способ избежание уплаты пеней и штрафов налогоплательщика.
  • Минимизация налоговых рисков договорной деятельности: принимаем меры для избежания претензий по налогу на прибыль и НДС. Риски и проблемы отдельных видов договоров и пути их решения. Когда формулировки вашего контрагента могут стать вашей проблемы.      Анализ договоров с точки зрения отсутствия рисков по налогу на прибыль. Расходные, доходные и смешанные с точки зрения доходов и расходов договоры. Риски безвозмездных договоров с точки зрения налога на прибыль. Риски расходных договоров: на что обратить внимание в договоре. Документооборот по расходным договорам с точки зрения обоснованности затрат. Анализ договоров с точки зрения рисков по налогу на добавленную стоимость. Когда не стоит указывать единую сумму договора. Какие формулировки стоит использовать в договорах с иностранным контрагентом. Выполнение обязанностей налогового агента и формулировки договора. Сложные вопросы места определения работ (услуг). Как формулировки могут повлиять на необходимость уплаты НДС и риски, связанные с данными налогом. Договоры с физическими лицами и ИП: оцениваем налоговые риски. Риски безвозмездных договоров с точки зрения НДФЛ. Переквалификация гражданско-правовых договоров в трудовые: претензии налоговых органов, минимизация рисков, последствия.     Договоры, рискованные с точки зрения службы финансового мониторинга.      Ответы на вопросы и практические рекомендации.
  • Судебная практика по отдельным видам налогов. Аргументы, которые применяли налогоплательщики и налоговые органы по отдельным категориям налоговых споров по отдельным категориям дел.
  • Оценка корпоративных налоговых рисков при взаимодействии со взаимозависимыми лицами. Планирование налоговых последствий корпоративных процедур. Структурирование бизнеса для целей налоговой оптимизации.
  • Посмотреть расписание мероприятий, чтобы узнать, когда запланирован ближайший семинар на данную тему
Яндекс.Метрика